Транспортный налог в Казахстане на 2024 год срок

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Казахстане на 2024 год срок». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Помимо официального сайта KGD.GOV есть и другие приложения, с помощью которых легко узнать сумму задолженности. Скачайте мобильное приложение E-Salyq Azamat. Перейдите в раздел «Налоговый кошелек» из личного кабинета. Подходит в том случае, если вы знаете сумму оплаты. Чтобы войти в приложение номер телефона должен быть зарегистрирован в базе по ИНН. Эта мера необходима для безопасности данных.

Пример расчёта налога за 2022 год для легкового авто (задачка в три действия)

Дано: вам необходимо уплатить налог на легковой автомобиль, с объёмом двигателя 2300 см³.

Согласно пункту 1 статьи 492 действующего Налогового кодекса РК, ваше авто относится к группе «свыше 2 000 см³ до 2 500 см³ включительно». Ставка налога для этой группы — 6 МРП.	6 × 3 063 = 18 378 тг
Эта сумма ещё не окончательная. Теперь следует учесть «лишние кубики», а именно: доплатить по 7 тенге за каждую единицу превышения объёма 2000 см³. Таких «кубиков» в вашем случае — 300	300 × 7 = 2 100 тг
Осталось сложить обе полученные суммы.	18 378 + 2 100 = 20 478 тг

Налоговые ставки на легковые авто с объемом двигателя более 3000 куб.см, произведенных или ввезенных в Казахстан после 31 декабря 2013 года

Объем двигателя, куб.см	Налоговая ставка в МРП
От 3 000 до 3 200 включительно	35
От 3 200 до 3 500 включительно	46
От 3 500 до 4 000 включительно	66
От 4 000 до 5 000 включительно	130
От 5 500	200

Что будет, если не заплатить налог вовремя?

Оплатить свою налоговую задолженность граждане могут с помощью приложения своего банка. Если не сделать это вовремя, то могут быть проблемы.

Срок для уплаты транспортного налога за прошлый год истек 1 апреля 2023 года. Это значит, что скоро лица, которые не уплатили налог, получат уведомления о задолженности. Через 30 рабочих дней после отправки уведомления готовится приказ о взыскании задолженности. Если гражданин игнорирует и приказ, то через несколько дней он отправляется судебным исполнителям.

Если долг попадает к исполнителям, то к сумме долга начинает добавляться размер штрафа. Также на сумму долга начисляется пени. Иными словами, каждый день промедления с оплатой будет способствовать росту задолженности. Платить рано или поздно все равно придется, но только в более крупном размере, чем, если бы гражданин заплатил вовремя без напоминаний.

Кстати, возможности у судебных исполнителей довольно обширные. Они могут наложить арест на банковский счет гражданина или закрыть ему выезд за границу.

Нововведения в оплате налога на грузовые автомобили

Согласно новым правилам, введенным налоговыми органами Казахстана на 2024 год, владельцы грузовых автомобилей обязаны оплачивать налог в течение определенного срока. Таким образом, налог на грузовые автомобили стал более прозрачным и предсказуемым для предпринимателей.

Срок оплаты налога на грузовые автомобили предусмотрен ежеквартально. Владельцы этих транспортных средств должны оплачивать налог не позднее последнего рабочего дня 20-го числа квартала.

Для определения размера налоговой ставки на грузовые автомобили используется категория средней грузоподъемности транспортного средства. В таблице ниже представлены размеры налоговых ставок на грузовые автомобили в зависимости от их грузоподъемности:

Категория	Грузоподъемность (тонны)	Ставка налога (тенге)
Категория 1	до 3	100 000
Категория 2	3-10	200 000
Категория 3	более 10	500 000

Таким образом, владельцы грузовых автомобилей могут оценить предстоящие расходы на налог и подготовить необходимую сумму заранее. В случае невыполнения своевременной оплаты налога, предусмотрены штрафные санкции в размере 1% от неоплаченной суммы за каждый день просрочки.

Введение новых правил и сроков оплаты налога на грузовые автомобили способствует соблюдению налоговой дисциплины и увеличению доходов государства.

Изменения в системе налогообложения

С 2024 года в Казахстане произойдут ряд значительных изменений в системе налогообложения транспорта. В рамках этих изменений будет внедрено новое налогообложение, которое предусматривает перераспределение налоговых бремен, а также использование инновационных стандартов и технологий.

Одно из ключевых изменений касается упрощения процесса уплаты налогов на транспорт. Сейчас водительские удостоверения и автобусные билеты используются как основные документы для оплаты налогов. Однако, с 2024 года планируется внедрение электронных систем оплаты налогов, которые будут связаны с банковскими счетами владельцев транспортных средств. Это существенно упростит процесс уплаты налогов и снизит риски возникновения ошибок или задержек в оплате.

Другое изменение связано с введением новых методов расчета налогов. Вместо текущей системы, основанной на категории транспортного средства и стоимости, в 2024 году будет использоваться система, основанная на объеме выбросов и использования топлива. Таким образом, владельцы экологически чистых транспортных средств будут стимулироваться к снижению выбросов, что способствует охране окружающей среды и экономии топлива.

Также в 2024 году планируется расширение льгот и снижение налоговых ставок для владельцев электромобилей и гибридных автомобилей. Это направлено на поощрение использования экологически чистых автомобилей, что в свою очередь снизит выбросы вредных веществ и будет способствовать более экологическому транспортному парку в стране.

В целом, изменения в системе налогообложения транспорта в 2024 году направлены на упрощение процесса уплаты налогов, стимулирование использования экологически чистого транспорта и внедрение современных технологий для обеспечения более эффективной работы налоговой системы. Это важный шаг к развитию устойчивой и экологически чистой транспортной системы в Казахстане.

Последствия и перспективы

Введение новой системы налогообложения транспорта в Республике Казахстан имеет как положительные, так и негативные последствия. После внедрения изменений в налоговый кодекс возможно увеличение доходов бюджета и обеспечение финансовой устойчивости государства.

Однако, рост стоимости налогов на транспорт может иметь прямое влияние на бюджеты обычных граждан и предпринимателей. Увеличение налогов может привести к увеличению стоимости услуг пассажирского и грузового транспорта, что в конечном итоге отразится на росте цен на товары и услуги.

Важно отметить, что изменения в системе налогообложения транспорта могут также оказать воздействие на экономическую сферу. Высокие налоговые ставки на транспорт могут стать фактором, мешающим развитию и привлечению инвестиций в транспортную отрасль страны.

Вместе с тем, нововведения в системе налогообложения транспорта могут предоставить возможности для модернизации и улучшения инфраструктуры, что в свою очередь способствует развитию отрасли. Значительные доходы от налогов на транспорт могут быть направлены на строительство и обновление дорог, развитие общественного транспорта и улучшение логистики в стране.

Есть ли прямая корреляция между налогом на транспорт и состоянием автопарка в Казахстане?

С одной стороны, государство предпринимает определенные меры, чтобы казахстанский рынок не заполонил откровенный автохлам. К примеру, сборы за первичную регистрацию автомобилей возрастом до трех лет составляют 50 МРП (около 153 тыс. тенге), 0,25 МРП – за машины, сошедшие с заводского конвейера менее двух лет назад. Однако для авто старше трех лет придется уплатить сразу 500 МРП. Сумма утильсбора варьируется от 230 тыс. до 1,8 млн тенге, в зависимости от объема двигателя.

С другой стороны, сегодня половина автопарка страны — автомобили старше 20 лет. То есть около 2 млн легковых машин – самое настоящее старье, которое в ближайшее время истлеет на казахстанской земле. Доля легковых автомобилей старше 10 лет составляет 70,6% от всего отечественного автопарка.

В заключение отметим, что ознакомиться с размером налога на транспорт и оплатить его можно с помощью различных онлайн-платформ государственных органов и банковских мобильных приложений.

Физические лица, обязанные платить транспортный налог, вносят его до конца налогового периода, т.е. до 31 декабря за текущий год. Организациям надлежит внести требуемую сумму до 5 июля.

Если плательщики не укладываются в срок, за каждый день просрочки начисляется неустойка в виде пеней. При условии, что сумма задолженности превысит 2 тыс.525 тенге, Департамент госдоходов направляет дело судебным исполнителям, которые рассчитывают сумму пеней и посылают должнику уведомление о необходимости погасить долг с предупреждением.

Если в течение срока, указанного в уведомлении долг не будет погашен, судебный исполнитель может принять решение об аресте автомобиля или иного имущества должника. Прецеденты такого отчуждения в КР уже имеются.

В качестве дополнительных мер воздействия в отношении неплательщиков используют:

• Установление ограничений на осуществление банковских операций. Если налоговые органы направят в банк предписание, он будет обязан до полного погашения долга приостановить обслуживание счетов должника.
• Наложение запрета на выезд за границу. Такая ситуация возможна при размере задолженности от 50 тыс. 500 тенге.

Сама система оплаты транспортного налога в КР очень проста. Нужную сумму можно внести:

• Через банковские кассы и терминалы.
• Онлайн на сайте Комитета госдоходов и на специализированных сайтах государственных услуг, например: kz.

Сумма транспортного налога

Сумма транспортного налога в Республике Казахстан за 2024 год определяется в зависимости от различных факторов, включая марку, модель, год выпуска, технические характеристики и пробег автомобиля. Каждый класс транспортного средства имеет свои тарифы и коэффициенты, которые используются при расчете суммы налога.

Налоговая база для расчета транспортного налога определяется как произведение тарифа, установленного для конкретного класса транспортного средства, на нормативную стоимость автомобиля. Нормативная стоимость определяется исходя из данных таможенной стоимости или из государственной системы статистики Казахстана.

Также при расчете суммы транспортного налога учитываются наличие дисконтных систем, возможность льгот или скидок для определенных категорий налогоплательщиков. Кроме того, существует возможность заплатить транспортный налог частями, разделив сумму на несколько взносов в течение года.

Сроки и график оплаты налога на машину

Оплата налога на машину в Казахстане осуществляется ежегодно. График оплаты можно узнать у налоговой инспекции или на официальном сайте Государственной доходной службы. Обычно сроки оплаты начинаются с января и продолжаются до конца марта.

За невыполнение срока оплаты налога предусмотрены штрафы и пени. Если владелец автомобиля не оплатил налог вовремя, ему придется заплатить дополнительные санкции. Поэтому рекомендуется не откладывать оплату на последний момент и следить за сроками.

Оплатить налог можно в банковском отделении, через систему электронного банкинга или через мобильное приложение. Для этого необходимо иметь реквизиты ТОО/ИОО, указанные в налоговом уведомлении.

После оплаты налога, владелец автомобиля получает квитанцию об оплате. Ее необходимо сохранить в течение года, так как она может потребоваться в случае проверки со стороны правоохранительных органов или налоговой инспекции.

Соблюдение графика оплаты налога на машину является обязательным для всех владельцев автомобилей в Казахстане. Нарушение сроков оплаты может повлечь за собой негативные последствия, вплоть до ареста автомобиля и отзыва регистрационного номера.

Сумма и расчет налога на автомобиль

Сумма налога на автомобиль в Казахстане в 2024 году рассчитывается на основе ряда факторов, включая технические характеристики транспортного средства, его возраст и цену.

Для определения стоимости автомобиля используется база данных «Автоцентр», которая содержит информацию о рыночных ценах на различные модели машин. Для более точного расчета налога рекомендуется обратиться к специалистам налоговой службы или использовать онлайн-калькуляторы, доступные на официальных сайтах.

За исключением электромобилей, стоимость автомобиля, указанная в договоре купли-продажи, умножается на поправочный коэффициент, который зависит от возраста автомобиля. При расчете налога для легковых автомобилей коэффициент составляет:

• 1,0 для автомобилей возрастом до 3 лет;
• 0,8 для автомобилей возрастом от 3 до 5 лет;
• 0,6 для автомобилей возрастом от 5 до 10 лет;
• 0,4 для автомобилей возрастом свыше 10 лет.

Сводная таблица налога на транспорт РК

Объект налогообложения	Налоговая ставка (МРП)
Легковые автомобили со следующей градацией по объему двигателя (куб. см):
до 1 100 включительно	1
свыше 1 100 до 1 500 включительно	2
свыше 1 500 до 2 000 включительно	3
свыше 2 000 до 2 500 включительно	6
свыше 2 500 до 3 000 включительно	9
свыше 3 000 до 4 000 включительно	15
свыше 4 000	117
Грузовые, специальные автомобили со следующей градацией по грузоподъемности (без учета прицепов):
до 1 тонны включительно	3
свыше 1 тонны до 1,5 тонны включительно	5
свыше 1,5 до 5 тонн включительно	7
свыше 5 тонн	9
Тракторы, самоходные сельскохозяйственные, мелиоративные и дорожно-строительные машины и механизмы, специальные машины повышенной проходимости и другие автотранспортные средства, не предназначенные для движения по автомобильным дорогам общего пользования	3
Автобусы со следующей градацией по количеству посадочных мест:
до 12 посадочных мест включительно	9
свыше 12 до 25 посадочных мест включительно	14
свыше 25 посадочных мест	20
Мотоциклы, мотороллеры, мотосани, маломерные суда со следующей градацией по мощности двигателя:
до 55 кВт (75 лошадиных сил) включительно	1
свыше 55 кВт (75 лошадиных сил)	10
Катера, суда, буксиры, баржи, яхты со следующей градацией по мощности двигателя (в лошадиных силах):
до 160 включительно	6
свыше 160 до 500 включительно	18
свыше 500 до 1 000 включительно	32
свыше 1 000	55
Летательные аппараты	4% от МРП с каждого киловатта мощности
Железнодорожный тяговый подвижной состав, используемый: для вождения поездов любых категорий по магистральным путям; для производства маневровой работы на магистральных, станционных и подъездных путях узкой и (или) широкой колеи; на путях промышленного железнодорожного транспорта и не выходящий на магистральные и станционные пути	1% от МРП с каждого киловатта общей мощности транспортного средства
Моторвагонный подвижной состав, используемый для организации перевозок пассажиров по магистральным и станционным путям узкой и широкой колеи, а также транспортные средства городского рельсового транспорта	1% от МРП с каждого киловатта общей мощности транспортного средства

Как рассчитывается налог на транспорт

Граждане РК должны самостоятельно посчитать сумму транспортного налога, который следует отдать государству. Перерасчет производят каждый год.

Размер транспортного налога зависит от следующих показателей:

• объема двигателя авто;

• года выпуска и места производства ТС;

• времени его регистрации в РК;

• расчетного показателя, установленного государством.

Ставкой для исчисления размера платежа является месячный расчетный показатель (МРП), который правительство установило на 1 января. Значение его пересматривается в зависимости от бюджетного планирования и предполагаемой инфляции на финансовый год.

В 2020 г. МРП для транспортного налога составляет 2651 тенге. Апрельское повышение не учитывается.

При расчете руководствуемся статьей 492 Налогового Законодательства РК, где зафиксирована величина налоговой ставки в зависимости от особенностей технической характеристики машины:

• Для легковых авто за основную единицу берут объем двигателя в кубических сантиметрах.

• Для грузовых – грузоподъемность без учета прицепа.

• Автобусы облагаются налогом в зависимости от числа мест.

• Для мототранспорта и водных судов учитывают лошадиные силы.

Минимальное значение в 1 МРП предусмотрено для машин, с объемом двигателя до 1100 куб см. Далее ставка растет следующим образом:

• 2 МРП за авто до 1500;

• 3 показателя – от 1500 до 2000 куб. см;

• 9 МРП заплатят владельцы легковых авто, с объемом двигателя выше 3000;

• 117 МРП должны отдать в казну владельцы ТС, если их объем двигателя от 4000 куб. см.

Если налогоплательщик не успел вовремя оплатить положенный фискальный сбор, то налог на транспортное средство ему будет начислен на основании сведений, указанных при регистрации ТС.

Расчет за фактическое время владения производится следующим образом:

• считаем сумму за год;

• результат делим на 12;

• полученное значение умножаем на число месяцев с начала года до момента продажи.

Похожие записи:

• Штраф за отсутствие прописки в паспорте 2024 Москва
• Что изменится в процедуре оформления загранпаспорта с 2023 года?
• Выплаты молодоженам в 2023 году