Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Через сколько можно продать квартиру или дом после дарения». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
С 2019 года разрешается не платить налог, если после перехода прав собственности прошло менее трех лет. Но только если одаряемый получил квартиру и решил продать недвижимость сразу за ту же сумму, в которую оценили квартиру по кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не придется.
Как продать квартиру без уплаты налогов?
Например, отец подарил сыну квартиру, которая стоит 5 млн руб. Но сын через шесть месяцев продает ее за 5 млн руб. Сын может продать недвижимость и не платить налогов, если сумма продажи не будет превышать 5 млн руб. Налог в 13% придется заплатить, если сумма продажи будет свыше 5 млн руб. Например, сын через год продал подаренную квартиру за 6 млн. В этом случае налог начислят на 1 млн руб., — это та сумма, которая считается полученным доходом.
Продать подаренную квартиру можно в любой момент после регистрации права собственности. Если срок владения недвижимостью превысил 3 года, после продажи не нужно оплачивать НДФЛ. Налог придется платить, если срок владения составил менее 3 лет, а при получении квартиры в дар от постороннего лица после 1 января 2016 года – 5 лет. Правила продажи подаренной квартиры и перечень необходимых документов не отличаются от обычных сделок.
Чтобы избежать проблем при продаже недвижимости, полученной в дар, и необоснованных налоговых платежей, обратитесь за помощью к нашим юристам. Проконсультироваться и задать интересующие вас вопросы можно по телефону либо через форму обратной связи.
ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите в форме ниже.
Когда возможна продажа квартиры после дарения?
Договор дарения позволяет передать квартиру в собственность другого лица на безвозмездной основе. При этом, права и обязанности переходят к «новому владельцу» в таком же объеме, что и при обычной купле-продаже, то есть одаряемый вправе распоряжаться подаренным имуществом по своему усмотрению, в том числе, может продать.
Запретить продавать квартиру после передачи ее в дар даритель не вправе, поскольку нельзя устанавливать условия, ограничивающие одаряемого свободно владеть и распоряжаться имуществом.
Договор дарения позволяет передать квартиру в собственность другого лица на безвозмездной основе. При этом, права и обязанности переходят к «новому владельцу» в таком же объеме, что и при обычной купле-продаже.
Продать квартиру можно в любое время. Главное, чтобы в ЕГРН уже появилась информация о том, что вы являетесь собственником подаренной вам квартиры.
Документы для регистрации можно подать через:
- нотариуса;
- МФЦ.
Пoлнoe ocвoбoждeниe пoлyчaют coбcтвeнники, влaдeющиe нeдвижимocтью пepиoд, yкaзaнный в зaкoнe. Дpyгиx ocвoбoждeний зaкoнoдaтeльcтвoм нe пpeдycмoтpeнo.
Oднaкo cyщecтвyют вычeты. Иx нecкoлькo:
- вoзвpaт имyщecтвeннoгo нaлoгa нa квapтиpy, eгo paзмep 1 млн pyблeй;
- вoзвpaт нaлoгa, c yчeтoм pacxoдoв нa пpoдaжy.
Oбa эти вычeтa мoгyт быть пpeдocтaвлeны кaк eдинoй cyммoй в кoнцe гoдa, тaк и чacтями в тeчeниe вceгo гoдa. Oфopмляютcя oни в нaлoгoвoм opгaнe, нocят зaявитeльный xapaктep и зaявляютcя в нaлoгoвoй дeклapaции 3 НДФЛ в cлeдyющeм пocлe пpoдaжи нaлoгoвoм пepиoдe. Для этoгo нeoбxoдимo зaпoлнить дeклapaцию и:
- B paзмepe 1 млн. Пpeдocтaвить в нaлoгoвyю пacпopт и дoгoвop кyпли-пpoдaжи.
- Bычeт c pacxoдoв. Нeoбxoдим пacпopт, дoгoвop кyпли-пpoдaжи и дoкyмeнты, пoдтвepждaющиe pacxoды.
Bычeтaми мoжнo пoльзoвaтьcя пpи кaждoй cдeлкe.
С 2022 года величина налога будет зависеть от того, в какую сумму был оценен конкретный объект недвижимости. Эта оценочная величина и называется кадастровой стоимостью. Данная величина устанавливается государством и является фиксированной.
С чем связаны такие изменения? Дело в том, что инвентаризационная стоимость значительно ниже рыночной стоимости недвижимого объекта. По сути она учитывает только стоимость строительных материалов, которые были использованы при закладке здания. Историческая ценность объекта, его инфраструктура и престижность не брались в расчет. Такое положение вещей, безусловно, было выгодным для владельцев помещений и зданий. Но государство ежегодно терпело значительные финансовые убытки.
Кадастровая стоимость определенных объектов в несколько раз превысила инвентаризационную. Поэтому для того, чтобы владельцы частных и коммерческих строений могли свободно перестроиться на новую систему налогообложения, было принято решение о постепенном увеличении налога. Первые три года при расчете налога на недвижимое имущество будет учитываться понижающий коэффициент, далее расчеты будут производиться в соответствии с утвержденными нормами.
Итак, вот что нужно помнить про продажу подаренной квартиры:
- Никаких ограничений на продажу, связанных с тем, что жилье было подарено продавцу, закон не устанавливает. С момента госрегистрации человека в качестве хозяина жилища, он получает все права собственника, в том числе право свободно распоряжения своим имуществом.
- Личность дарителя для продажи квартиры после дарения значения не имеет. Покупателю все равно, кем приходился даритель продавцу. Для продавца же этот факт имеет значение при исчислении срока владения подаренной квартирой, чтобы не платить налог.
- Чтобы не платить налог с продажи подаренной квартиры, нужно выждать 3 или 5 лет срока давности. Кроме налогового вопроса, срок владения квартирой после дарения ни на что не влияет.
- Если в подаренной квартире проживает даритель, продать ее будет трудно, ведь дарителя придется выселять через суд.
- Нотариальное согласие супруга на продажу квартиры после дарения не требуется.
- После подписания договора продажу нужно зарегистрировать в Росреестре, иначе сделка в силу не вступит.
Какие налоговые льготы предусмотрены для продажи квартиры после дарения в 2023 году?
После дарения квартиры и последующей продажи в 2023 году, владельцу квартиры потребуются некоторые налоговые рекомендации и документы.
В случаях, когда квартира была подарена близким родственником, налог на прибыль от продажи квартиры будет рассчитываться на основе базы полученной суммы. Для уменьшения суммы налога можно учесть величину доли в подаренной квартире и сумму, которую подарили.
При продаже квартиры, полученной в дар, без уплаты налогов, необходимо предоставить документы, подтверждающие факт дарения и согласие всех близких родственников. Также нужно учесть, что вычет будет предоставляться только за те сроки, когда квартира была в собственности.
Список документов для рассчета налога на продажу квартиры после дарения включает в себя: дарственную или иную подтверждающую передачу имущества, документы о праве собственности, а также документы, подтверждающие факт и сумму продажи квартиры.
Важно отметить, что в случае продажи квартиры сразу после дарения, без замысла сохранить ее как вложение, владелец может быть обязан уплатить налог с продажи уже полной суммы.
Какие налоговые льготы будут иметь значение при продаже квартиры после дарения в 2023 году, можно рассчитать с помощью налогового калькулятора или обратиться к специалисту в налоговой и получить конкретные рекомендации для своей ситуации.
Таким образом, при продаже квартиры после дарения в 2023 году могут потребоваться определенные документы и уплата налога на прибыль от продажи. Однако, существуют возможности уменьшить сумму налога при учете доли и суммы подаренного имущества, а также соблюдении сроков хранения квартиры.
Можно ли продать дарственную квартиру и через сколько?
Подаренную квартиру продать можно, если право на нее зафиксировано в ЕГРН (до 2017 года этот реестр именовался ЕГРП).
Распространено мнение, что после дарения продажа квартиры возможна не сразу. Где-то говорится о необходимости владеть подаренной недвижимостью 3 года, где-то — 5 лет. Это не соответствует действительности.
Сразу после внесения регистрационной записи о переходе права на квартиру в реестр одаряемый становится полноправным собственником жилья. С этого момента он волен распоряжаться квартирой по своему усмотрению, например передарить ее, отдать в залог или продать.
Поэтому правильный ответ на вопрос «Через сколько можно продать квартиру после дарения?» таков: сразу же, как только одаряемый получит на руки выписку из ЕГРН (ныне они выдаются в качестве замены свидетельств о регистрации права).
Получать согласие прежнего хозяина квартиры на сделку не требуется. И у того по общему правилу нет никаких правовых оснований запрещать сделку или же требовать признания ее недействительной.
Имеется судебная практика, подтверждающая правомерность включения в дарственную с пожизненным проживанием дарителя условия о необходимости получения письменного согласия дарителя на все сделки с квартирой. В таком случае без его согласия не обойтись (апел. опр. ВС Республики Карелия от 25.10.2016 по делу № 33-3820/2016).
Сроки владения жильем важны только для уплаты налога с его продажи, о чем будет рассказано ниже.
Когда можно продать квартиру после дарения
Приобретая как подарок недвижимость, счастливцы часто озадачиваются вопросом: можно ли продать подаренную квартиру.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:
Это быстро и бесплатно!
Договор дарения квартиры обладает характерными признаками:
- безвозмездность;
- взаимное согласие сторон, т.е. даритель желает подарить квартиру, а одаряемый готов ее принять;
- имущество дарителя уменьшается, а одаряемого увеличивается.
Налогообложение при дарении квартиры
При получении подарка в виде квартиры лицо должно уплатить налог НДФЛ. Для резидентов ставка составляет 13% стоимости имущества (ст. 207 НК РФ). Нерезиденты обязаны уплатить 30% цены сделки.
Если в договоре не указана информация об оценке имущества, принимается во внимание кадастровая стоимость. Данные о конкретной сумме доступны на сайте Росреестра.
Лицо, считающее кадастровую стоимость завышенной, может обратиться к профессиональному оценщику и получить специальный отчет.
Для осуществления оплаты одаряемый сначала подает декларацию в налоговую по месту прописки. Затем следует заплатить налог до 15 июля следующего за приобретением года.
Сделка по переходу права на квартиру между близкими родственниками не облагается налогом (ст. 217 НК РФ).
В список близких родственников, закрепленный ст. 14 СК РФ, входят:
- супруги;
- дети — родные или усыновленные;
- родители;
- внуки, дедушки, бабушки;
- родные, неполнородные братья и сестры.
Квартира ниже кадастровой стоимости
При расчете налога сравниваются две стоимости — та, что указана в договоре купли-продажи и 70% от кадастровой стоимости. Налог уплачивается с большей суммы.
Снижать реальную стоимость в ДКП нет смысла. Низкая цена вызовет подозрения у налогового инспектора, и налог к уплате будет пересчитан с 70% кадастра, а не от суммы, указанной в ДКП. Продажа дарственной квартиры по заниженной цене — риски как для продавца, так и для покупателя.
Даже если продавец не уклоняется от налога и реально продает квартиру ниже 70% от кадастровой стоимости, налог ему придется уплатить именно с 70% кадастра.
Сидоров за 1 млн продает квартиру, подаренную 2 года назад тетей по договору дарения. Кадастровая стоимость недвижимости составляет 2 млн рублей. Значит, налогообложение подаренного имущества по дарственной рассчитывается с 70% от 2 млн, а не 1 млн.
Условия продажи подаренной квартиры
Российское законодательство не ограничивает право человека на продажу подаренного жилья. Сразу после получения свидетельства о собственности он имеет право реализовать недвижимость. Дарение означает полную передачу прав на имущество от одного человека к другому, поэтому разрешение дарителя на продажу не требуется.
Бывают случаи, когда близкому родственнику дарят долю в квартире или доме. Между дарителем и одариваемым лицом возникает право общей долевой собственности. Если человек захочет продать часть недвижимости, он обязан соблюдать преимущественное право покупки. Это означает, что гражданин в первую очередь должен предложить свою долю второму собственнику. После письменного отказа от покупки, квартиру можно продавать любому лицу.
Как происходит сделка по продаже подаренной недвижимости
Процесс продажи недвижимости, полученной в дар, происходит в определенном порядке. Каждый этап необходимо строго соблюдать, иначе сделка может быть признана недействительной. Срок владения квартирой не влияет на последовательность действий.
Чтобы продать подаренную жилплощадь, собственник должен:
- Подготовить пакет документов, необходимый для продажи квартиры;
- Составить с покупателем договор о продаже и покупке жилья;
- Подписать документ и произвести расчет: продавец отдает покупателю документы на недвижимость, а тот в свою очередь перечисляет деньги за квартиру на расчетный счет;
- Обратиться в территориальное отделение Росреестра и официально подтвердить сделку.
После нескольких дней ожидания покупатель получит выписку из Регистрационной палаты и свидетельство о собственности на жилье. Продавец так же, как и покупатель, должен получить документы в Росреестре. Они ему потребуются при уплате налога на доходы физических лиц. В итоге, у бывшего собственника на руках должны остаться:
- Договор между покупателем и продавцом;
- Подписанный акт о передаче и получении квартиры;
- Документ о государственной регистрации договора дарения.
Для сделки по продаже квартиры потребуются следующие документы:
- Кадастровый паспорт и техническая документация;
- Выписка из домовой книги, содержащая сведения о зарегистрированных в квартире лицах;
- Справка об отсутствии задолженности за коммунальные услуги;
- Заключение независимого эксперта о стоимости жилья;
- Разрешение супруга или супруги на осуществление продажи недвижимости;
- Разрешение органов опеки на совершение сделки, если в квартире зарегистрированы несовершеннолетние дети;
- Дарственная на жилье;
- Гражданский паспорт продавца.
В Регистрационную палату предоставляются те же документы, что и при совершении сделки по продаже недвижимости. Кроме этого понадобятся:
- Договор купли–продажи;
- Документ из банка, подтверждающий перечисление денег;
- Квитанция об оплате государственной пошлины.
Список документов для продажи квартиры
Еще до того, как приступить к поиску покупателя, стоит убедиться в наличии всех необходимых документов:
- паспорт;
- проект договора купли-продажи и акт приема-передачи;
- выписка из ЕГРН;
- договор дарения, на основании которого вы стали владельцем квартиры;
- технический паспорт на квартиру;
- нотариальная доверенность (если продажу осуществляет не собственник).
Кроме того, также для проведения сделки могут дополнительно потребоваться:
- продавца;
- разрешение органов опеки и попечительства (если находится в собственности у несовершеннолетнего ребенка);
- свидетельство о рождении ребенка;
- справка о составе семьи
Как продать квартиру без уплаты налогов?
С 2019 года разрешается не платить налог, если после перехода прав собственности прошло менее трех лет. Но только если одаряемый получил квартиру и решил продать недвижимость сразу за ту же сумму, в которую оценили квартиру по кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не придется.
Например, отец подарил сыну квартиру, которая стоит 5 млн руб. Но сын через шесть месяцев продает ее за 5 млн руб. Сын может продать недвижимость и не платить налогов, если сумма продажи не будет превышать 5 млн руб.
Налог в 13% придется заплатить, если сумма продажи будет свыше 5 млн руб. Например, сын через год продал подаренную квартиру за 6 млн. В этом случае налог начислят на 1 млн руб., — это та сумма, которая считается полученным доходом.